中國(guó)人民銀行中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于滬港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知

銀發(fā)〔2014〕336號(hào)

中國(guó)人民銀行上?？偛?各分行、營(yíng)業(yè)管理部,各省會(huì)（首府）城市中心支行,各副省級(jí)城市中心支行；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行,各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行；中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司,香港中央結(jié)算有限公司：

為順利實(shí)施滬港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制（以下簡(jiǎn)稱滬港通）試點(diǎn)，規(guī)范相關(guān)資金流動(dòng)，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、香港中央結(jié)算有限公司（以下簡(jiǎn)稱香港中央結(jié)算公司）可根據(jù)《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號(hào)文印發(fā)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立和使用有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔2012〕183號(hào)）等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，在境內(nèi)銀行開(kāi)立人民幣基本存款賬戶后，開(kāi)立人民幣滬股通專用存款賬戶，專門用于滬股通相關(guān)業(yè)務(wù)資金往來(lái)。

二、香港中央結(jié)算公司開(kāi)立人民幣滬股通專用存款賬戶收支范圍如下：

（一）人民幣滬股通專用存款賬戶的收入范圍包括：

1.匯入滬股通證券交易應(yīng)付結(jié)算資金、應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)管理資金、應(yīng)付稅款和應(yīng)付費(fèi)用；

2.收取滬股通證券交易應(yīng)收結(jié)算資金、現(xiàn)金股利等公司行為相關(guān)資金、賬戶孳生利息和退回的風(fēng)險(xiǎn)管理資金；

3.因滬股通證券交易結(jié)算需要融入的資金，以及因償還該融資所匯入的本息；

4.中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他收入。

（二）人民幣滬股通專用存款賬戶的支出范圍包括：

1.支付滬股通證券交易應(yīng)付結(jié)算資金、應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)管理資金、應(yīng)付稅款和應(yīng)付費(fèi)用；

2.匯出滬股通證券交易應(yīng)收結(jié)算資金、現(xiàn)金股利等公司行為相關(guān)資金、賬戶孳生利息和退回的風(fēng)險(xiǎn)管理資金；

3.支付因滬股通證券交易結(jié)算所融入資金的本息；

4.中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他支出。

三、香港中央結(jié)算公司所開(kāi)立人民幣滬股通專用存款賬戶的利率，按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

四、香港中央結(jié)算公司因自然災(zāi)害等特殊原因，無(wú)法從香港匯入滬股通結(jié)算資金的，可以從境內(nèi)開(kāi)戶銀行融入人民幣資金用于資金結(jié)算。

香港中央結(jié)算公司融入資金的額度不得超過(guò)當(dāng)日滬股通結(jié)算所需資金規(guī)模，融資期限一般不得超過(guò)3天。

五、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證券登記結(jié)算公司）可按有關(guān)規(guī)定在香港的銀行開(kāi)立港股通銀行結(jié)算賬戶，專門用于港股通相關(guān)業(yè)務(wù)資金往來(lái)。

六、中國(guó)證券登記結(jié)算公司因自然災(zāi)害等特殊原因，無(wú)法從境內(nèi)匯出港股通結(jié)算資金的，可以從香港開(kāi)戶銀行融入人民幣資金用于資金結(jié)算。

中國(guó)證券登記結(jié)算公司融入資金的額度不得超過(guò)當(dāng)日港股通結(jié)算所需資金規(guī)模，融資期限一般不得超過(guò)3天。

七、中國(guó)證券登記結(jié)算公司或其分公司可在境內(nèi)銀行開(kāi)立人民幣港股通專用存款賬戶，專門用于港股通業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)資金往來(lái)。

（一）人民幣港股通專用存款賬戶的收入范圍包括：

1.收取港股通證券交易應(yīng)付結(jié)算資金、應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)管理資金、應(yīng)付稅款和應(yīng)付費(fèi)用；

2.匯入港股通證券交易應(yīng)收結(jié)算資金、現(xiàn)金股利等公司行為相關(guān)資金、賬戶孳生利息和退回的風(fēng)險(xiǎn)管理資金；

3.中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他收入。

（二）人民幣港股通專用存款賬戶的支出范圍包括：

1.匯出港股通證券交易應(yīng)付結(jié)算資金、應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)管理資金、應(yīng)付稅款和應(yīng)付費(fèi)用；

2.支付結(jié)算參與人港股通證券交易應(yīng)收結(jié)算資金、現(xiàn)金股利等公司行為相關(guān)資金、賬戶孳生利息和退回的風(fēng)險(xiǎn)管理資金；

3.中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他支出。

八、中國(guó)證券登記結(jié)算公司和香港中央結(jié)算公司的境內(nèi)開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)分別向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送人民幣港股通專用存款賬戶和人民幣滬股通專用存款賬戶的開(kāi)銷戶信息、資金收付信息，并在每月結(jié)束后的8個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)送上述信息的匯總報(bào)表。

中國(guó)證券登記結(jié)算公司和香港中央結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后的8個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送滬港通相關(guān)資金信息，包括賬戶資金收付和賬戶融資信息等。

九、中國(guó)證券登記結(jié)算公司開(kāi)立、關(guān)閉港股通銀行結(jié)算賬戶以及變更港股通銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶銀行的，應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)將相關(guān)信息向中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

十、中國(guó)證券登記結(jié)算公司和香港中央結(jié)算公司應(yīng)按照有關(guān)賬戶管理規(guī)定和本通知要求使用銀行結(jié)算賬戶及辦理資金劃轉(zhuǎn)，并會(huì)同開(kāi)戶銀行做好流動(dòng)性管理工作，有效防控資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

十一、中國(guó)證券登記結(jié)算公司和香港中央結(jié)算公司的境內(nèi)開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2003〕第5號(hào)發(fā)布）、《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立和使用有關(guān)問(wèn)題的通知》等銀行結(jié)算賬戶管理制度及本通知，做好人民幣港股通專用存款賬戶和人民幣滬股通專用存款賬戶開(kāi)立、使用、變更、撤銷及管理等業(yè)務(wù)。

十二、中國(guó)證券登記結(jié)算公司和香港中央結(jié)算公司的境內(nèi)開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)要求切實(shí)履行反洗錢、反恐怖融資、反逃稅等義務(wù)，配合監(jiān)管部門做好跨境資金監(jiān)測(cè)管理工作。

十三、中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)證券登記結(jié)算公司、香港中央結(jié)算公司和其境內(nèi)開(kāi)戶銀行的賬戶管理、資金匯出入和信息報(bào)送等進(jìn)行監(jiān)督管理。

十四、本通知自印發(fā)之日起施行。

中國(guó)人民銀行證監(jiān)會(huì)

2014年11月4日